10.2案例二：可行性分析
   閱讀以下信息系統項目管理中關于可行性研究問題的敘述，回答問題1至問題3,將解答填入答題紙的對應欄目內。
10.2.1案例場景
    W公司是一家小型IT公司，公司與B大學初步商定，欲以B大學已通過鑒定的國家863項目“網絡游戲監管關鍵技術研究”的主要成果為基礎，雙方合作開發“網絡游戲監管系統”。因開發資金不足，W公司決定申請科技部科技型中小企業技術創新基金。W公司組織有關人員編寫了項目可行性分析報告，報省科技廳審查。省科技廳高新技術處張處長仔細審查了項目可行性報告，發現有以下問題：
    一、關于“項目投資來源”，項目可行性分析報告中是這樣敘述的：
    (1)項目總投資預算為250萬元。
    (2)申請國家技術創新基金100萬元。
    (3)地方政府已承諾，在項目立項之后按照國家實際批準基金支持額度的50％匹配地方資金(附地方政府文件)。
    (4)公司股東大會已通過決議，在項目立項之后為該項目投資100萬元(附資金來源證明和公司股東大會決議)。
  張處長認為，“項目投資來源”中有重大遺漏。
    二、關于“項目技術來源”，項目可行性分析報告中是這樣敘述的：
    (1)以B大學已通過鑒定的863項目“網絡游戲監管關鍵技術研究”的主要成果為基礎。
    (2) A, B雙方合作進一步開發，完成這一研究成果的產品化。
    張處長認為，“項目技術來源”中還有幾個問題需要明確。
  三、項目可行性分析報告中只分析了項目技術的先進性，未分析項目技術的成熟性。
  張處長認為，應當補充項目技術的成熟性分析。
 【問題1】(9分)
    請用300字以內文字分析，“項目投資來源”中有何重大遺漏？應如何改正？
    【問題2】(8分)
    請用200字以內文字說明，“項目技術來源”中還有哪幾個問題需要明確？
    【問題3】(9分)
    請用250字以內文字說明，應從哪幾個方面分析項目技術的成熟性？
10.2.2案例分析
    【問題1】
    通常，一個信息系統項目的投資可來自以下幾個方面：
    ．國家(或部、省、市)科技計劃資金；
    ．地方(或部門)匹配資金；
    ．企業(單位)自籌資金；
    ．客戶(用戶)的委托開發資金或系統定金；
    ．銀行貸款。
    如果項目可行性分析的目的是申請國家(或部、省、市)科技計劃資金，一般應要求地方(或部門)匹配資金和企業(單位)自籌資金達到一定的比例。
    例如，申請信息產業部電子發展基金時，企業自籌資金(包括銀行貸款)應不低于所申請的基金數額；申請科技部科技型中小企業技術創新基金時，地方匹配資金應不低于所申請基金數額的50%,企業自籌資金(包括銀行貸款)應不低于所申請的基金數額；申請國家高技術研究發展計劃(863計劃)項目(應用類)時，地方匹配資金一般應不低于所申請的基金數額，企業自籌資金(包括銀行貸款)一般應不低于所申請基金數額的兩倍；申請國家科技攻關計劃項目(應用類)時，申請額度控制在總投資額的10%-30%之間比較合適；申請國家發展和改革委員會國家高技術產業化項目時，申請額度控制在總投資額的10%-20％之間比較合適。對于沒有明確規定資金構成比例的各種科技計劃或基金(應用類)，建議企業自籌資金(包括銀行貸款)不低于所申請基金數額的兩倍。至于企業自配資金與銀行貸款的比例，一般不做具體要求。如果企業流動資金比較緊張，可以多貸一些，但貸款額不能大于企業固定資產(除非有其他單位擔保)。如果企業流動資金比較充足，可以少貸一些，也可以不貸。
    投資來源中含有地方匹配資金時，應附有地方政府(或主管部門)文件或承諾書；含有銀行貸款時，應附有銀行的承貸證明；含有企業自籌資金時，應附有資金來源證明和股東大會決議、董事會決議或公司法人代表簽署的承諾等(按公司章程規定的權限)。應該特別注意，國家(或部、省、市)批準下撥的科研經費一般都低于單位申請的額度。申請單位應承諾，當國家(或部、省、市)批準下撥的科研經費低于單位申請的額度時，由單位自行補足其差額。
    本案例中，本項目申請國家技術創新基金100萬元，但國家實際批準基金額度很可能會低于100萬元，“項目投資來源”中應當說明：當國家實際批準基金低于申請額度時，如何補足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    應重新召開股東大會并討論以下議題：當國家實際批準基金低于申請額度時，公司是否愿意補足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    如果能夠通過，應在“項目投資來源”中加注：當國家實際批準基金低于申請額度時，公司承諾補足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額(附新的公司股東大會決議)。
    【問題2】
    項目技術來源主要包括以下幾種情況：
    (1)自主開發，指在產品規劃、產品的概念開發、產品的系統設計、產品的詳細設計、產品的測試與改進、產品試用中以自身企業為主體進行考慮，擁有完全的決策權。
    (2)產學研合作開發，應明確合作方式(委托開發還是技術入股)，以及技術成果的所有權與使用權。
    (3)使用國內其他單位或個人技術，也應明確是技術轉讓還是技術入股，以及技術成果的所有權是否轉移等。
    (4)引進國外技術本企業消化創新，指產品開發、設計中所用的技術屬于國外技術，由本企業引進后，在此基礎上消化、吸收，再創新。
    高新技術產業化項目還應明確其技術來源的科技計劃(基金)類別，如：
    ．國家科技攻關計劃；
    ·國家高技術研究發展計劃(863計劃)；
    ．國家重點基礎研究計劃(973計劃)；
    ．國家自然科學基金；、
    ．國家級其他科技計劃(基金)；
    ．國務院各部委科技計劃(基金)；
    ．地方科技計劃(基金萬
    ．民間基金；
    ．海外基金。
    技術來源中如果涉及到專利，應仔細研究相關專利的全部信息，如：
    (1)專利號碼。
    (2)專利名稱。
    (3)專利類型。
    (4)專利權人：包括申請人名稱和申請人性質(單位、個人)。如果專利申請人是一個單位，應明確專利申請單位與項目承擔單位的關系(同一單位、是項目承擔單位的主管單位、存在股權關系、不存在股權及主管關系、合作關系)；如果專利申請人是自然人，應明確專利申請人與項目承擔單位的關系(法定代表人、技術負責人、股東、非股東)。
    (5)專利進展情況(申請、已簽發受理通知書和專利申請號、簽發授權通知書正在公告申請文件、已頒發專利證書)。
    (6)專利范圍(國內專利、國際專利及申請地)。
    本案例中，A、B雙方以B方現有技術成果為基礎進一步合作開發，應明確以下幾個主要問題：
    (1)B方是以現有技術成果折價入股，還是將現有技術成果轉讓給A方？
    (2)如果是“技術轉讓”，應明確是“專利權轉讓”、“專利實施許可”還是“技術秘密轉讓”？
    (3)雙方是否已就合作開發的新技術成果的所有權、使用權和利益分成問題達成一致意見？
    (4)雙方是否已正式簽訂“合作開發合同”或“技術轉讓”合同？
    【問題3】
    項目可行性分析報告中應分析項目技術路線是否先進、是否成熟？一般來說，先進性和成熟性是互相矛盾的，強調先進性，還是強調成熟性，取決于項目的具體性質，但兩者也不是截然對立的，應該盡量兼顧。應主要從以下幾方面分析項目技術的成熟性：
    (1)關鍵技術成熟性分析(包括采用的現有成熟關鍵技術、已攻克的關鍵技術、待研究的關鍵技術等)。
    (2)項目采用的關鍵技術是否獲得國家、部門或地方科技計劃的支持(已獲得、尚未獲得)、計劃的名稱、獲得支持的時間。
    (3)項目采用的關鍵技術是否通過技術鑒定(已鑒定，尚未鑒定)、鑒定單位、鑒定意見、鑒定時間。
10.23參考答案
    【問題1】(9分)
    本項目申請國家技術創新基金100萬元，但國家實際批準基金額度很可能會低于100萬元，“項目投資來源”中應當說明：當國家實際批準基金低于申請額度時，如何補足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    應重新召開股東大會并討論以下議題：當國家實際批準基金低于申請額度時，公司是否愿意補足兩者之間的差額以及由此所引起的地方匹配基金的差額。如果能夠通過，應在“項目投資來源”中加注：當國家實際批準基金低于申請額度時，公司承諾補足兩者之間的差額以及由此所引起的地方匹配基金的差額(附新的公司股東大會決議)。
    【問題2】(8分)
  A、B雙方以B方現有技術成果為基礎進一步合作開發，應明確以下幾個主要問題：
    (1) B方是以現有技術成果折價入股，還是將現有技術成果轉讓給A方？
    (2)如果是“技術轉讓”，應明確是“專利權轉讓”、“專利實施許可”還是“技術秘密轉讓”？
    (3)雙方是否已就合作開發的新技術成果的所有權、使用權以及利益分成問題達成一致意見？
    (4)雙方是否已正式簽訂“合作開發合同”或“技術轉讓”合同？
    【問題3】(9分)
    應主要從以下幾方面分析項目技術的成熟性：
    (1)關鍵技術成熟性分析(包括采用的現有成熟關鍵技術、已攻克的關鍵技術、待研究的關鍵技術等)。
    (2)項目采用的關鍵技術是否獲得國家、部門或地方科技計劃的支持(已獲得、尚未獲得)、計劃的名稱、獲得支持的時間。”
    (3)項目采用的關鍵技術是否通過技術鑒定(已鑒定、尚未鑒定)、鑒定單位、鑒定意見、鑒定時間。